Для регистрации бизнеса в Канаде сначала выбирают федеральную или провинциальную процедуру, структуру владения и место деятельности. От этого зависят документы, требования к руководству, налоги и дополнительные регистрации. Открытие компании само по себе не дает иммиграционного статуса.
Преимущества канадской юрисдикции
1. Доступ к глобальным рынкам
Канада участвует в международных торговых соглашениях, включая CUSMA/USMCA и CETA. Преференции определяются конкретным товаром, его происхождением и условиями соглашения. Для проекта нужно:
- проверить товарную классификацию, происхождение и применимость тарифной льготы;
- сравнить регистрацию компании, место производства, логистику и фактические расходы.
2. Иммиграционные программы
IRCC сообщает о приостановке приема новых заявлений Start-Up Visa с 30 июня 2026 года. Ранее принятые заявления продолжают рассматриваться.
- Для уже поданного заявления проверяются условия и запросы IRCC по соответствующему делу.
- Срок определяется актуальной процедурой и полнотой заявления; фиксированный период не гарантируется.
- Право членов семьи на пребывание или работу проверяется по отдельным действующим условиям.
Создание компании и получение постоянного проживания — самостоятельные процедуры. Решение по компании не заменяет миграционное решение.
3. Налоговые льготы по отраслям
| Отрасль | Льгота | Условие |
|---|---|---|
| IT | Возможен SR& ED ITC по подходящим расходам | Подтверждение допустимых исследований, расходов и статуса заявителя |
| Зеленая энергетика | Поддержка по отдельной программе | Технология, расходы и критерии выбранного механизма |
| Сельское хозяйство | Провинциальные и отраслевые меры | Условия конкретной программы |
Выбор организационно-правовой формы: анализ для нерезидентов
1. Федеральная корпорация (Corporation)
Особенности:
- Структура акций и порядок их оплаты определяются учредительными документами и применимым законом; финансирование бизнеса планируется отдельно.
- Для федеральной корпорации обычно не менее 25% директоров должны быть resident Canadians; если директоров меньше четырех — минимум один. Провинциальные правила проверяются отдельно. Corporations Canada.
- По CBCA назначение аудитора и допустимый отказ для non-distributing corporation регулируются отдельно. Применимость аудита и допустимость отказа от назначения проверяются по статусу корпорации.
Выбирая между федеральной и провинциальной корпорацией, сравните требования к руководству и дополнительные регистрации в местах деятельности.
2. Партнёрство с ограниченной ответственностью (LP)
Структура:
- Генеральный партнёр (управление + неограниченная ответственность);
- Ограниченные партнеры: объем ответственности и допустимое участие в управлении проверяются по закону выбранной провинции и партнерскому договору.
Для партнерского проекта заранее согласуйте распределение полномочий, финансирование, прибыль и порядок выхода. Условия кредита или участия фонда определяются отдельным договором.
3. Филиал иностранной компании (Branch Office)
Преимущества:
- Не требует создания отдельного юрлица;
- Регистрация филиала и разрешения определяются провинцией и фактической деятельностью; общий срок в три дня не гарантируется.
Ограничение: филиал не является отдельным юридическим лицом; обязательства и налоги головной компании в Канаде нужно оценить до начала деятельности.
Как зарегистрировать компанию в Канаде
Онтарио: сравните провинциальные и федеральные налоги; 11,5% — общая провинциальная ставка, а не вся нагрузка.
Альберта: проверьте отдельные провинциальные налоговые правила и применимость льгот.
Британская Колумбия: требования к криптосервису, торговле ценными бумагами и азартным играм зависят от деятельности; единой лицензии BCSC на все эти направления нет.
Порядок и стоимость проверки названия зависят от процедуры; используйте официальный сервис выбранного регистратора.
В предусмотренных случаях можно выбрать номерное название; оно не гарантирует экономию определенного числа дней.
Документы личности и нужное удостоверение определяются способом подачи и требованиями получателя.
Подтвердите адрес зарегистрированного офиса и право его использования по правилам выбранной юрисдикции.
До заявки уточните обслуживание компании с фактическими владельцами, деятельность и доступность нужного продукта.
Начальный взнос, минимальный остаток и комиссии определяются тарифом конкретного банка.
Для криптодеятельности проверьте необходимость регистрации MSB/FMSB в FINTRAC и других разрешений по виду услуг.
Для азартных игр проверьте разрешения соответствующей провинции; срок зависит от категории и рассмотрения.
Получите Business Number и необходимые программные налоговые счета; порядок зависит от процедуры регистрации.
Для большинства предприятий GST/HST проверяют по порогу 30 000 CAD облагаемых поставок: отдельно за один календарный квартал и за четыре последовательных квартала, с учетом связанных лиц и исключений. Правила CRA определяют дату начала обязанности.
Минимальная оплата труда определяется провинцией/территорией либо федеральными правилами для соответствующего сектора и датой работы.
CPP и EI учитываются по применимым правилам начисления и удержаний; наличие payroll-обязанностей определяется занятостью и статусом работника.
Корпорации: T2 Return (срок подачи — через 6 месяцев после окончания финансового года);
ИП: личная налоговая декларация T1.
SR& ED и провинциальные стимулы проверяются отдельно: ставка 35% не является общедоступной льготой для любой иностранной компании.
Трансфертное ценообразование для международных групп компаний.
Для обязанного субъекта программа комплаенса проходит effectiveness review не реже одного раза в два года; проверки FINTRAC — отдельная надзорная процедура.
Сроки продления лицензий на алкоголь и табак определяются органом, провинцией и видом разрешения.
Налоговая система: как платить меньше
Федеральные налоги
- Общая федеральная неттоставка: 15%; провинциальный налог начисляется дополнительно.
- Small business deduction: федеральные 9% доступны подходящим Canadian-controlled private corporations по установленной базе и лимитам; порог относится к квалифицируемому доходу, а не просто обороту. Компания под иностранным контролем не получает эту ставку автоматически.
- Вычеты:
- Расходы на обучение учитываются по применимым правилам и документам; универсальный вычет 125% не предполагается.
- Вычет или кредит по оборудованию зависит от его класса, использования и условий конкретной программы; маркировка Energy Star сама по себе не дает вычет 50%.
Провинциальные особенности
| Провинция | Налоговая ставка | Спецрежимы |
|---|---|---|
| Квебек | По правилам Revenu Québec | Критерии конкретной льготы Revenu Québec |
| Саскачеван | Общая провинциальная 12% | Пониженная ставка — при выполнении критериев |
| Нью-Брансуик | Общая провинциальная 14% | Условия грантов проверяются отдельно |
Пример расчёта для IT-компании в Ванкувере:
Условный расчет для обычной налогооблагаемой прибыли 1 000 000 CAD, относимой к Британской Колумбии: 15% федерального и 12% провинциального налога дают 270 000 CAD до кредитов и иных корректировок. SR& ED ITC рассчитывается отдельно по допустимым расходам и статусу заявителя; автоматическое уменьшение на 35% расходов не предполагается.Типовые задачи при выходе на канадский рынок
Сценарий 1: торговая компания
Задача: определить структуру для торговли между Канадой и США. Возможный план проверки:
- выбрать место регистрации и фактической деятельности;
- проверить допустимость участия в конкретном конкурсе финансирования;
- проверить происхождение товара и применимость CUSMA, не обещая общую скидку;
Ожидаемые расходы и эффект рассчитываются по фактическому проекту; фиксированная экономия не предполагается.
Сценарий 2: криптосервис
Задача: определить допустимые услуги и регуляторов до запуска. План проверки:
- проверить необходимость федеральной MSB/FMSB-регистрации и применимых провинциальных разрешений;
- настроить программу комплаенса, идентификацию и отчетность;
- согласовать расчетное обслуживание с конкретным провайдером;
Решения регистратора, регуляторов и банков самостоятельны; общий срок выхода на рынок заранее не гарантируется.
Ответы на частые вопросы (FAQ)
Как подтвердить адрес для регистрации?
Подготовьте адрес зарегистрированного офиса и документы, требуемые выбранной процедурой. Банковская выписка или адрес посредника не считаются универсальной заменой зарегистрированного офиса.
Нужен ли местный бухгалтер?
Требования к отчетности, аудиту и подписанту зависят от закона и вида документа. Требования к подписанту налоговой декларации проверяют отдельно от назначения аудитора. Объем бухгалтерского сопровождения согласуется отдельно.
Можно ли купить готовую компанию?
Цена и срок переоформления определяются сделкой. До покупки проверяются отчетность, долги, налоговые счета, владельцы, полномочия продавца и лицензии; активация за два дня не гарантируется.
Почему для регистрации и сопровождения бизнеса в Канаде выбирают нас?
- Процедура: подготовка заявки и взаимодействие с регистрирующим органом в согласованном объеме.
- Сопровождение: регистрационные, банковские и лицензионные задачи согласуются отдельно.
- Расчет: предварительная оценка налогов и расходов по фактической структуре; размер экономии не гарантируется.
Для детального расчёта стоимости и подбора оптимальной юрисдикции оставьте заявку на сайте Taxers.net. Наши юристы свяжутся c Вами.
-
Регистрация компаний с выбором юрисдикции и подготовкой документов. Обсудите задачу с Taxers и уточните порядок сопровождения вашего бизнеса.500,00 €
Юридическое сопровождение
Обсудить выбор юрисдикции, форму компании и комплект регистрационных документов можно через услугу Регистрация компаний. Объём работ и порядок обращения согласуются после разбора задачи.
